При проверке отчетов по санкционированию ф. 0503738 / 0503128 внутренние контроли 1С не учитывают все необходимые контрольные соотношения, поэтому важно самостоятельно контролировать учет обязательств.

Главные ошибки:

• Несоответствие неисполненных денежных обязательств ф. 0503738 / 0503128 и кредиторской задолженности ф. 0503769 / 0503169;
• Некорректное отражение отложенных обязательств по резерву отпусков.

Шаг 1: Проверить неисполненные денежные обязательства

Неисполненные денежные обязательства (графа 11 ф. 0503738 / 0503128) должны соответствовать кредиторской задолженности (графа 9 ф. 0503769 / 0503169). Данное контрольное соотношение исходит из правил заполнения форм отчетности (пп. 46-48, 69 Приказа Минфина РФ от 25 марта 2011г. №33н и пп.68-75.1 Приказа Минфина от 28 декабря 2010г. №191н).

Дебиторская задолженность не учитывается, за исключением счета 303.14.

Как найти договора, по которым неправильно отражены обязательства?

Для поиска договоров с неправильными обязательствами настройте отчет "Сводные данные об исполнении плана ФХД" (для АУ и БУ) или "Сводные данные об исполнении бюджета ПБС" (для КУ).

Шаг 2: Проверить отложенные обязательства по резерву отпусков

Сумма по счету 401.60 должна быть равна суммам по счетам 502.99 с «плюсом» и 506.90/501.93 (для КУ) с «минусом».

Что если НЕ исправить ошибку по резерву отпусков?